Wycena spółki i udziałów

Wyceniam spółki oraz udziały i akcje — na potrzeby sprzedaży, umorzenia, zastawu, planowania podatkowego i postępowań sądowych. Raport powstaje zgodnie z Notą Interpretacyjną nr 5 PFSRM.

Kiedy wycena udziałów jest potrzebna

• sprzedaż lub zakup udziałów (także między wspólnikami),
• umorzenie udziałów i ustalenie wynagrodzenia,
• wystąpienie wspólnika ze spółki,
• zastaw rejestrowy na udziałach,
• postępowania sądowe, rodzinne i spadkowe.

Pakiet ma znaczenie

Wartość pakietu nie jest prostą proporcją wartości spółki. W zależności od standardu wartości i okoliczności uwzględnia się dyskonta (za brak kontroli, za ograniczoną płynność) oraz premie za kontrolę. Dobór i uzasadnienie korekt to jeden z najważniejszych elementów rzetelnego raportu.

Czego potrzebuję do wyceny

Sprawozdania finansowe za 3–5 lat, aktualna umowa spółki, struktura udziałów, prognozy (jeśli istnieją) oraz informacje o zdarzeniach istotnych dla wartości. Szczegółową listę przekazuję po pierwszej rozmowie. Zobacz też: wycena przedsiębiorstw i spory wspólników.